Sequência de movimento das contas do PCASP:
Para um perfeito entendimento do processo de geração do movimento das contas do PCASP, o usuário deverá ter em mente de que o mesmo se inicia no aplicativo do Balanço Geral Anual do ano anterior ao que será acessado, sendo que o mesmo deverá esta fechado, para que seus saldos sejam utilizados quando da abertura das contas do PCASP.
Aplicativo Balanço Geral
1. BALANÇO GERAL DO ANO ANTERIOR AO QUE ESTA SENDO ACESSADO:
ABERTURA DAS CONTAS EM (Ano anterior ao que vai ser processado o Balancete):
Serão processados os Saldos dos lançados nas seguintes contas:Ativo; Passivo; Divida Ativa; Divida Fundada Interna; DVP;
Aplicativo Contab
2: APURAÇÃO E INCLUSÃO DOS SALDOS PATRIMONIAIS:
-Deverá ser feito este procedimento por Órgão (Acessando o Órgão, caso o mesma lance dados em separado):
1ª Etapa: Superávit do Balanço Orçamentário (Exercício Anterior);
2ª Etapa: Lançamento do Saldo de Almoxarifado e de Outros;
3. : MOVIMENTAÇÃO DO EXERCÍCIO:
Geração do Movimento: Procedimento a ser executado mensalmente, após efetivado o fechamento contábil do Balancete;
Aplicativo Balanço Geral
4. : MOVIMENTAÇÃO DE FECHAMENTO DO EXERCÍCIO (REFERÊNCIA 13):
(Independentes da Execução Orçamentária)
GERAÇÃO DO MOVIMENTO DO MÊS 13:
(LANÇAMENTOS MANUAIS REALIZADOS NO APLICATIVO DO BALANÇO):
Serão processados e gerados movimentos dos dados que forem lançados manualmente no aplicativo do Balanço da Fênix, acessando as opções de Cadastro do mesmo.Os dados processados e gerados com a referência 13 serão os seguintes:
1- Ativo Realizável: Lançamentos manuais realizados pelo usuário no campo “Outros“;
2- Passivo Financeiro- Depósitos : Lançamentos manuais realizados pelo usuário no campo ” Cancelamento“;
3- Dívida Ativa: Todos os Lançamentos realizados pelo usuário nesta tela terão seu movimento inseridos no movimento do PCASP;
4-Dívida Fundada Interna: Todos os Lançamentos realizados pelo usuário nesta tela terão seu movimento inseridos no movimento do PCASP;
5-Variações patrimoniais: Todos os Lançamentos realizados pelo usuário nesta tela terão seu movimento inseridos no movimento do PCASP;
6- Lançamento Bens Móveis: Lançamentos manuais realizados pelo usuário nos campos: Reavaliação, Permuta, Alienação, Doação, Depreciação e Outros.
7- Bens Imóveis: Lançamentos manuais realizados pelo usuário nos campos:-Incorporação por Doação – Valor de Incorporação do Bem que fora recebido via Doação, e tendo o mesmo que ser incorporado ao Patrimônio do Órgão.-Incorporação por Reavaliação – Valor de Incorporação devido a uma reavaliação do valor original do Bem.-Baixa por Alienação – Valor de baixa devido a Alienação (Venda) do Bem.-Baixa por Doação – Valor de baixa devido a Doação do Bem.-Baixa por Depreciação – Valor de Baixa devido a um processo de Depreciação do Bem.
8- Lançamento Diversos: Todos os Lançamentos realizados pelo usuário nesta tela terão seu movimento inseridos no movimento do PCASP;
9- Natureza Industrial: Todos os Lançamentos realizados pelo usuário nesta tela terão seu movimento inseridos no movimento do PCASP;(Procedimento será realizado automaticamente pelo sistema quando da geração do movimento do mês 12).
Aplicativo Contab
5. : MOVIMENTAÇÃO DE ENCERRAMENTO DAS CONTAS DO EXERCÍCIO (REFERÊNCIA 14):
Ao processar a geração do movimento do mês 12 o sistema, também efetuará este procedimento, que tem por finalidade efetuar o encerramento das contas, e por conseguinte, apurando-se o Saldo Patrimonial. Este Saldo pode ser conferido e verificado nas contas do grupo abaixo:
2.3.7.1.1.01.00 – SUPERÁVITS OU DÉFICITS DO EXERCÍCIO
(Procedimento será realizado automaticamente pelo sistema quando da geração do movimento do mês 12).
